环境规制对污染型企业技术创新影响的研究——紫金矿业为例开题报告

1. 研究目的与意义

党的十九大报告指出必须树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，习近平总书记也多次强调 ：“决不以牺牲环境为代价去换取一时的经济增长。”环境问题的多次出现，势必要求重污染企业需要通过创新、转型等方法来促进自身的可持续发展。随着我国政府提出的2030年前碳排放达峰行动方案及2060年前力争实现碳中和的目标的规划,预示着污染型行业迎来了新的变革。现阶段在高质量发展及碳中和目标的要求下, 环境规制已然成为必然。

环境规制下，重污染企业会受到约束与监管，也会被激励采用技术创新的方式淘汰污染环境的旧生产设备、生产方式，创造新的清洁生产方式。有关环境规制与企业创新的相关研究结论主要分为三类：（1）以新古典主义为代表的环境规制抑制说，认为环境规制的实施会促进企业污染治理行为，占用了企业研发和转型的成本。（2）以波特假说为代表的环境规制促进说，认为环境规制会对企业产生正向影响，激发企业进行研发创新，产生的创新补偿效应提高了企业的全要素生产率。（3）非线性关系，即环境规制与企业创新之间存在的非线性关系，分别表现为“U”型和倒“U”型关系。

现有研究大多以实证研究的方法探究环境规制下企业产权性质、环保产业的政策支持、财政补贴、管理层政治关联、企业合法性、行业属性、内部控制对高污染企业研发创新的影响和作用机制。而实证研究难以对个体公司进行细致的观察，因此本文选用案例研究的方法，可以来弥补现有研究对企业选择不同创新战略的原因以及不同环境规制对企业创新行为的影响路径探究的不足。因此本文选择紫金矿业为案例研究对象，运用单案例研究的方法，对企业在环境规制下选择的三种创新类型进行研究。结合我国历年环境规制方面的政策和法律法规，探究期间企业选择了何种环境规制的应对战略，研究其对于企业研发创新的影响路径。此外，实证研究在宏观层面探讨在环境规制下各种因素对企业研发创新的影响，这种方法在并没有关注样本中单个企业这样做的原因。关于在微观方面环境规制对企业研发创新战略选择的研究也较少，对企业如何选择创新研发战略不存在较大的参考价值。本文问题的焦点在于环境规制下污染型企业的创新行为会受到怎样的影响，以及环境规制影响污染型企业创新行为的基本路径。

2. 研究内容和预期目标

一、研究内容

1.简略阐述什么是环境规制，结合我国历年环境规制方面的政策和法律法规分析。

2.简略说明污染型行业的特点，以及近年来环保规制对其创新行为产生的影响，选取其中的典型企业——紫金矿业。

3. 国内外研究现状

曹昌燕和邹顺华（2021）采用双重差分法检验了《环境保护税法》的实施对高污染企业研发创新的影响。结果表明其对高污染企业研发创新具有显著的负向影响，环境合法性压力的提升在其中发挥了中介作用。

由雷（2021）实证检验技术创新对环境成本的作用效果及作用机制，并进一步探析创新对环境成本的异质性影响。研究发现企业创新与环境成本间存在显著负相关关系，技术创新促进了企业环境成本的下降。技术创新带来了环境效益，呈现“环境导向”以及技术创新对环境成本的影响存在差异性。

王婧和宋芳涛（2021）以新《环保法》实施作为切入点，采用双重差分法研究了环境规制对企业创新的影响，研究结果表明新《环保法》实施对企业创新投入的提升有显著促进作用，其实施与创新的协同作用在技术密集型企业被显著提升。

4. 计划与进度安排

一、研究计划

1.2022年12月31前完成选题和开题工作；

2.2022年2月1日前完成初稿和中期检查工作；

5. 参考文献

[1]曹昌燕,邹顺华.《环境保护税法》影响高污染企业研发创新吗？[j].财会通讯,2021(23):66-68 81.doi:10.16144/j.cnki.issn1002-8072.2021.23.011.

[2]孙慧,马点圆.垂直型环境规制、高管薪酬激励与重污染企业商业模式创新——政府补助的调节作用[j].生态经济,2021,37(11):169-173 181.

[3]由雷.企业技术创新影响因素的研究综述与展望[j].技术经济与管理研究,2021(12):3-6.