商业银行ESG表现对经营绩效影响效应研究开题报告

1. 研究目的与意义

选题理由：

esg即环境（environmental）、社会（social）和治理（governance）在资本市场获得越来越多的关注,银行业的绿色信贷也就是esg中的“e”，即环境因素融入到贷款要求中，促进绿色发展。普惠信贷也就是esg中的“s”，即社会因素融入到贷款要求中，如为小微企业提供金融服务，促进社会公平发展。目前，责任投资的力量越来越显性化，影响力也日益强大。截至2021年，已有3851家机构加入联合国责任投资原则组织，较2006年增长约42倍，管理资产规模超过100万亿美元。2018年，美国、欧洲、日本esg投资规模分别占资管机构管理资产总额的25.7%、48.8%、18%。esg开始得到金融业的重视，但市场仍对esg是否有利于商业银行发展存在质疑，本文正是基于对财务数据进行分析，以探究esg对商业银行的经营绩效带来的影响及产生影响的原因。

选题意义：

2. 研究内容和预期目标

研究内容：商业银行esg表现对经营绩效影响效应研究。

拟解决的关键问题：国内外研究企业esg责任与公司财务绩效的文献日益增加，但由于金融行业的特殊性，相关文献在进行实证研究时一般会剔除金融行业，从而造成对商业银行在相关领域研究的缺乏。

另外，鉴于商业银行的特殊性，在研究商业银行esg责任与财务绩效的关系时，应考虑更具行业代表性的指标和变量。

3. 国内外研究现状

2007年原银监会印发《关于加强银行业金融机构社会责任的意见》（银监办发[2007]252号），指出银行作为金融行业的主要成员和我国经济运行体系的核心参与者，需要高度重视社会责任问题，定期发布社会责任年报。

2012年原银监会发布的《绿色信贷指引》要求银行机构建立并不断完善环境和社会风险管理的政策、制度和流程，公开绿色信贷战略和政策，同时应当重视自身的环境和社会表现。

2020年1月，为响应国家高质量发展的要求，中国银保监会发布了《关于推动银行业和保险业高质量发展的指导意见》（银保监发【2019】52号），指出银行业金融机构要建立健全环境与社会风险管理体系，将环境、社会、治理要求纳入授信全流程，强化环境、社会、治理信息披露和与利益相关者的交流互动。

4. 计划与进度安排

1．2022年11月26日——完成选题工作；2．2022年12月30日前——完成开题工作；3．2022年3月13日前——完成初稿和中期检查工作；4．2022年5月10日前——完成论文修改、提交答辩论文；5．2022年5月22日前——完成答辩环节工作，成绩发布，二次答辩；6．2022年6月5日前——完成校级优秀毕业论文评选工作；7．2022年6月8日——6月20日：院系完成论文工作总结、遴选参评省优论文、督导组毕业论文校内抽检工作。

5. 参考文献

[1] 张濠旭,阮敏.商业银行履行ESG责任对财务绩效的影响——基于38家A股上市商业银行数据[J].甘肃金融,2021(9):36-40.DOI:10.3969/j.issn.1009-4512.2021.09.010.[2] 李新娥[1],张志君[2].资本监管与银行综合绩效关系的实证研究——基于16家上市商业银行的经验数据[J].企业经济,2014,(2):DavidKelsey;MaxminExpectedUtilityandWeightofEvidence,1994.JohnM.Miyamoto;PeterWakker;MultiattributeUtilityTheoryWithoutExpectedUtilityFoundations,OPER.RES.,1996.[3] 李新娥,张志君.资本监管与银行综合绩效关系的实证研究——基于16家上市商业银行的经验数据[J].企业经济,2014,(2):179-183.doi:10.3969/j.issn.1006-5024.2014.02.039.刘力.行为金融理论对效率市场假说的挑战.经济科学,1999,3:63-71.[4] 黄苏萍,王珊.商业银行践行ESG理念的思考与建议[J].农村金融研究,2021(10):22-29.[5] 王超.浅析商业银行微观层面ESG经营管理体系建设[J].时代金融（上旬）,2021(11):62-64.DOI:10.3969/j.issn.1672-8661(s).2021.11.019.[6] 黄苏萍,王珊.商业银行践行ESG理念的思考与建议[J].农村金融研究,2021(10):22-29.